Därför är testamente extra viktigt när du köper bostad i Spanien

Att köpa bostad i Spanien är för många en dröm som går i uppfyllelse. Sol, livskvalitet och ett nytt kapitel i livet lockar. Men mitt i allt det positiva finns en juridisk aspekt som ofta glöms bort – nämligen vikten av ett korrekt utformat testamente.

Kontroll av om det är ett korrekt utformat testamente.

Foto: Shutterstock

Många utgår från att arvsreglerna fungerar som i Sverige bara för att man är svensk medborgare. Men utan aktiv planering kan den spanska juridiken bjuda på obehagliga överraskningar.

Spanska arvsregler och EU:s arvsförordning

I Spanien tillämpas så kallade tvingande arvsregler (legítima). Det innebär att barnen har rätt till en
betydande del av arvet, vilket kan begränsa möjligheten för en efterlevande partner att sitta kvar i orubbat bo.

Tack vare EU:s arvsförordning kan du som svensk medborgare dock välja att svensk arvsrätt ska tillämpas på din kvarlåtenskap istället för spansk lag. För att detta ska gälla måste du uttryckligen ange lagvalet i ditt testamente. Utan detta val riskerar din hemvist (var du bor permanent) att avgöra vilket lands lagar som styr, vilket kan splittra ägandet på ett sätt som gör det svårt att sälja eller bo kvar i bostaden.

Vad är usufructo och nuda propiedad?

När man pratar om arv i Spanien dyker ofta begreppen usufructo och nuda propiedad upp. Dessa är centrala för att förstå hur ägandet ofta fördelas mellan partner och barn:

Usufructo (Nyttjanderätt): Rätten att använda bostaden, bo i den eller hyra ut den – utan att äga den fullt ut.

Nuda propiedad (Naken äganderätt): Själva ägandet på pappret, men utan rätten att använda bostaden så länge någon annan har nyttjanderätten.

Ett vanligt scenario är att den efterlevande partnern får usufructo (nyttjanderätt) medan barnen får nuda propiedad. Det ger en trygghet att få bo kvar, men innebär också att när nyttjanderätten senare upphör – till exempel vid partnerns bortgång – sammanfogas ägandet. I samband med detta sker ofta en slutavräkning av skatten som kan upplevas som en extra beskattning för arvingarna.

Regionala skillnader i arvsskatt

En viktig detalj som många missar är att Spanien inte har en enhetlig arvsskatt. Reglerna och avdragen skiljer sig kraftigt mellan de olika autonoma regionerna.

I regioner som Andalusien, Madrid och Valencia finns ofta generösa skattelättnader för nära släktingar, medan skatten kan vara betydligt högre i andra delar av landet. Att veta vad som gäller i just din region är avgörande för din ekonomiska planering.

Varför skriva ett specifikt spanskt testamente?

Även om ett svenskt testamente är juridiskt giltigt i Spanien genom EU-reglerna, rekommenderas det starkt att upprätta ett specifikt spanskt testamente hos en spansk notarie.

Detta underlättar processen avsevärt för dina anhöriga:

Snabbare handläggning: Man slipper dyra och tidskrävande översättningar av svenska dokument.

Mindre byråkrati: Testamentet registreras i det centrala testamentesregistret i Madrid, vilket gör det enkelt för arvingarna att få ut en officiell kopia vid behov.

Tydlighet: Du kan tydligt ange ditt lagval (svensk rätt) direkt i det spanska dokumentet.

En liten insats – stor trygghet

Att skriva ett testamente i Spanien är en relativt enkel process som skapar enorm trygghet. Det handlar inte bara om juridik, utan om att undvika framtida konflikter, onödiga kostnader och juridiska låsningar för dem du lämnar efter dig.

Att ta hjälp av en rådgivare med expertis inom både spansk och svensk rätt är en klok investering för att säkerställa att din drömbostad i solen förblir en tillgång och inte en börda för nästa generation.